HMRC Великобритании начнет сбор данных о криптотранзакциях с бирж с четверга

• Великобритания возглавляет 48 стран во внедрении CARF, нацеливаясь на уклонение от криптовалютных налогов в глобальном масштабе.

• Более 75 стран присоединились, с расширением обмена данными к 2027-2029 годам.

• HMRC отправил 65 000 предупредительных писем о криптовалютах в 2024-25 годах, по сравнению с 27 700 в предыдущем году.

Отчетность HMRC по криптовалютам начинается в четверг: Полные данные о транзакциях с бирж для пользователей из Великобритании в рамках CARF. Узнайте о налоговых правилах, шагах соответствия и штрафах. Действуйте сейчас, чтобы избежать принудительных мер — раскройте прибыль до крайних сроков!

Что такое отчетность HMRC по криптовалютам?

Отчетность HMRC по криптовалютам относится к обязательному раскрытию полных записей о транзакциях криптовалютными биржами перед HM Revenue & Customs, вступающее в силу с четверга в рамках Системы отчетности по криптоактивам (CARF) ОЭСР. Это требует деталей о покупках пользователей, продажах, прибыли и налоговом резидентстве для трейдеров из Великобритании. Инициатива закрывает лазейки для сокрытия криптовалютной прибыли, при этом обмен данными будет расширяться на международном уровне с 2027 года.

Как криптовалютные биржи соблюдают отчетность HMRC по криптовалютам?

Криптовалютные биржи, работающие с пользователями из Великобритании, должны предоставлять полные записи, включая базовую стоимость, выручку от продажи, реализованную прибыль или убытки и статус налогового резидентства каждого пользователя, согласно отчету Financial Times. С 2027 года HMRC будет автоматически обмениваться этими данными с другими участниками CARF, такими как все государства ЕС, Бразилия, Южная Африка, Каймановы острова и Нормандские острова. Каждое отчуждение — такое как продажа за фиатные деньги, обмен токенов, трата криптовалюты или дарение (кроме супругам) — запускает отчетность. Себ Мэйли из налоговой страховой компании Qdos назвал это "крупным сдвигом в том, как криптовалютная торговля отслеживается с налоговой точки зрения", отметив, что HMRC будет точно определять прибыль и бенефициаров.

Часто задаваемые вопросы

Какие криптовалютные транзакции должны быть отражены в отчетности HMRC по криптовалютам?

В рамках отчетности HMRC по криптовалютам биржи сообщают обо всех транзакциях пользователей из Великобритании, включая покупки, продажи, обмены, траты и подарки. Прибыль свыше £3 000 облагается налогом на прирост капитала; частая торговля может квалифицироваться как доход, облагаемый подоходным налогом и национальным страхованием. Доступны добровольные раскрытия незадекларированной прибыли до апреля 2024 года, но сначала проконсультируйтесь с налоговым консультантом.

Когда начинается международный обмен данными для отчетности HMRC по криптовалютам?

Прямые каналы передачи данных активируются с 2027 года между HMRC и партнерами, такими как страны ЕС, Бразилия и другие. В глобальном масштабе 48 стран начинают сейчас, 75 подписались, при этом Гонконг, Сингапур, ОАЭ и Швейцария следуют в 2027 году, а США начинают сбор в 2028 году для обмена в 2029 году. Это обеспечивает видимость криптовалютной активности всех налогоплательщиков из Великобритании за рубежом.

Ключевые выводы

• Требуются немедленные действия: Пользователи криптовалют из Великобритании сталкиваются с полной проверкой транзакций с четверга; проверьте соответствие для отчуждений свыше £3 000.
• Глобальное правоприменение: CARF объединяет 48 стартовых и 75 всех стран, с усилением обмена данными в 2027-2029 годах для трансграничного отслеживания.
• Рост правоприменения: 65 000 предупредительных писем HMRC в 2024-25 годах; подайте раздел самооценки по криптовалютам до 31 января, чтобы избежать штрафов.

Заключение

Отчетность HMRC по криптовалютам знаменует решающий шаг в глобальной налоговой прозрачности в рамках Системы отчетности по криптоактивам (CARF), обязывая биржи раскрывать полные данные о транзакциях пользователей из Великобритании начиная с четверга. С предупреждениями экспертов от Эндрю Парка из Price Bailey — "начало конца секретности" — и Дон Регистр из BDO, подчеркивающей доступ HMRC к более богатым наборам данных, риски несоблюдения возрастают. Трейдеры должны проверить налоговые позиции сейчас, использовать механизмы раскрытия и подготовиться к самооценкам 2024-25 годов, чтобы опередить эту волну правоприменения.

Более широкие последствия для криптовалютных трейдеров из Великобритании

Внедрение соответствует повышенному вниманию HMRC, о чем свидетельствует специальный раздел по криптовалютам в формах самооценки и удвоение предупредительных писем до 65 000 в 2024-25 годах. Эндрю Парк призывает к проверкам соответствия, поскольку записи будут поступать напрямую правительствам. Для трейдеров это означает отношение к криптовалюте как к любому налогооблагаемому активу: тщательно отслеживайте базу, отчуждения и резидентство.

Экспертные перспективы о рисках несоблюдения

"HMRC скоро узнает точно, кто получает прибыль — и сколько", подчеркнул Себ Мэйли. Дон Регистр отметила постоянные проблемы несоблюдения, которые теперь решаются через международные данные. Даже не-британские платформы, обслуживающие резидентов, попадают под CARF, расширяя охват.

Эта система стандартизирует отчетность аналогично FATCA для банковского дела, но адаптированную к децентрализованной природе криптовалют. Налогоплательщики из Великобритании с прибылью должны задекларировать до 31 января после окончания налогового года, иначе грозят штрафы. Соблюдение требований сохраняет прибыль законно.