جائزة كازينو بقيمة 250,000 دولار بدت كحظ محض. بعد عامين، رفعت أقساط Medicare لكليهما.

نشر A $250,000 Casino Jackpot Felt Like Pure Luck. Two Years Later, It Raised Both of Their Medicare Premiums. ظهر أولاً على 24/7 Wall St..

أضاءت آلة القمار، ودقّت الأجراس، وخرج زوجان في أواخر الستينيات من عمريهما من الكازينو حاملَين جائزة حظ تبلغ نحو 250,000 دولار. دفعا الاستقطاع الفيدرالي، وجنّبا مبلغًا إضافيًا للضرائب الولائية، وأنفقا الباقي: سقف جديد، ورحلة طال انتظارها، وجزء في حساب الوساطة. وبعد عامين، ارتفعت أقساط Medicare لكليهما، ولم يكن الرابط واضحًا حتى جلسا لمراجعة الأرقام.

نسخة من هذا السيناريو ليست نادرة في منتديات التقاعد. يحقق شخص ما فوزًا كبيرًا في الكازينو، أو يبيع عقارًا مؤجرًا، أو يصرف أسهم شركة، ثم بعد عامين يفتح كشف حساب الضمان الاجتماعي ليجد وديعة أصغر. المال حقيقي. والمفاجأة حقيقية. والقاعدة وراء ذلك ليست خللًا.

لماذا تظهر ليلة موفقة في 2024 على فاتورة Medicare لعام 2026

الآلية العاملة هنا هي مبلغ التعديل الشهري المرتبط بالدخل، أو IRMAA، وهي رسوم إضافية تُضاف إلى أقساط Medicare الجزء B والجزء D للمستفيدين ذوي الدخل المرتفع. الجانب الذي يفوت معظم الناس هو التوقيت. في بودكاست Women & Money الخاص بها، أوضحت Suze Orman: "IRMAA مبني على دخلك الإجمالي المعدّل المعدَّل (MAGI) من قبل عامين. لذا فهم يراجعون دائمًا عامين للخلف." وجائزة الحظ تعمل بنفس الطريقة كبيع عقار لمرة واحدة.

أرباح القمار دخل عادي خاضع للضريبة بالكامل. يصدر الكازينو نموذج W-2G للمكاسب الكبيرة، ويندرج المبلغ الكامل ضمن الدخل الإجمالي المعدّل (AGI)، الذي يغذي الدخل الإجمالي المعدّل المعدَّل (MAGI). لا يمكن خصم خسائر القمار إلا كخصم مفصّل، وبحد أقصى يعادل مبلغ المكاسب. قد تُخفّض فاتورة ضريبة الدخل، لكن إجمالي المكاسب لا يزال يُضخّم MAGI. وفيما يخص IRMAA، فإن MAGI هو ما يُحتسب.

لذا تُحدَّد أقساط Medicare لعام 2026 استنادًا إلى الإقرار الضريبي لعام 2024. جائزة حظ بقيمة 250,000 دولار وحدها كافية لدفع الزوجَين تجاوز حد MAGI المشترك البالغ 218,000 دولار الذي تنشأ عنده IRMAA، حتى دون أي دخل آخر على الإطلاق.

الجانب الذي يطال كلا الزوجَين

تعمل IRMAA كحافة حادة. تجاوز الحد بدولار واحد وتُطبَّق الرسوم الإضافية طوال العام كاملًا. وتُحتسب لكل شخص على حدة. يدفعها كلا الزوجَين المشتركَين في Medicare، وتُخصم مباشرة من كل شيك ضمان اجتماعي.

لعام 2026، القسط القياسي للجزء B هو 202.90 دولار شهريًا. يؤدي MAGI المشترك بين 218,000 و274,000 دولار إلى رفع إجمالي قسط الجزء B لكل من الزوجَين إلى 284.10 دولار شهريًا، مع رسوم إضافية منفصلة للجزء D بقيمة 14.50 دولار فوق ذلك. شخصان، 12 شهرًا، رسوم إضافية مزدوجة لكل منهما. هذه هي لحظة "المال المجاني ليس مجانيًا".

كيف يتفاعل مع كل شيء آخر

الخبر الجيد هو أن المكسب الكبير لمرة واحدة يرفع IRMAA لسنة واحدة فقط. عندما يعود دخل عام 2025 إلى طبيعته، تُعاد أقساط عام 2027 إلى مستواها الطبيعي. أما الخبر السيئ فهو أن استئناف حدث مغيّر للحياة لدى إدارة الضمان الاجتماعي (SSA)، المقدَّم على نموذج SSA-44، يغطي أمورًا كالتقاعد أو الطلاق أو وفاة أحد الزوجَين. جائزة الحظ لا تُلبّي هذا الشرط.

التفاعل الجدير بالتفكير هو بقية إقرار عام 2024. في سنة المكسب الكبير، كل دولار إضافي من الدخل يُضاف فوق جائزة الحظ ويمكن أن يدفع MAGI إلى شريحة IRMAA أعلى: تحويل Roth، أو مكسب رأسمالي يُجنى "مجانًا"، أو سحب من IRA أكبر مما هو ضروري. العام الذي تفوز فيه هو العام الذي يجب أن تأخذ فيه أقل من كل شيء آخر تتحكم فيه. يمكن أن يُؤكل COLA الضمان الاجتماعي البالغ 2.8% لعام 2026 جزئيًا أو كليًا من قِبَل رسوم IRMAA الإضافية في نفس العام.

ما يجب الاحتفاظ به

ثمة أمران يستحقان التذكر من وضع كهذا. أولًا، أي حدث دخل كبير لمرة واحدة في الستينيات أو السبعينيات من عمرك له صدى Medicare متأخر، والتأخير لمدة عامين هو الجانب الذي يخدع الناس. إذا كنت تعلم أن رقمًا كبيرًا قادم، فانظر إلى شرائح IRMAA قبل 31 ديسمبر، لا في أبريل. ثانيًا، احتفظ بسجلات دقيقة لخسائر القمار. لن تُخفّض MAGI، لكنها يمكن أن تُقلل بشكل ملموس من فاتورة ضريبة الدخل على المكاسب.

كل وضع له متغيراته الخاصة، والشرائح تتغير كل عام. محادثة مع محضّر ضريبي في خريف سنة المكسب الكبير تميل إلى أن تكون أكثر قيمة بكثير مما تكلفه.

نشر A $250,000 Casino Jackpot Felt Like Pure Luck. Two Years Later, It Raised Both of Their Medicare Premiums. ظهر أولاً على 24/7 Wall St..